Le Master Professionnel en Fiscalité Appliquée est une formation spécialisée qui prépare les étudiants à devenir des experts en gestion fiscale au sein des entreprises et des administrations publiques. Dans un contexte économique et juridique en constante évolution, cette formation permet aux étudiants de maîtriser les aspects pratiques de la fiscalité, en tenant compte des enjeux stratégiques liés à la gestion des impôts, à l’optimisation fiscale et au respect des obligations fiscales. L’objectif est de former des professionnels capables d’appliquer la législation fiscale, de conseiller les entreprises sur leur stratégie fiscale et de gérer les risques liés à la fiscalité.
| PROGRAMME |
SEMESTRE |
DURATION |
CREDIT |
PARTNER INSTITUTION |
ACCREDITATION |
| FISCALITE APPLIQUEE |
4 SEMESTERS |
2YEARS |
120 |
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OBJECTIFS
1. Acquérir des Compétences en Droit Fiscal et Législation
- – Principes de Droit Fiscal : Comprendre les principes fondamentaux du droit fiscal, les obligations fiscales des entreprises et les différentes formes d’imposition (impôt sur les sociétés, TVA, impôt sur le revenu, etc.).
- – Fiscalité Internationale : Étudier les règles fiscales internationales, les conventions fiscales et les problématiques liées à la fiscalité des multinationales, à la fiscalité des échanges transfrontaliers et à la gestion des prix de transfert.
- – Réglementations et Contrôles Fiscaux : Apprendre les régulations fiscales en vigueur, les procédures de contrôle fiscal et la gestion des contentieux fiscaux.
2. Développer des Compétences en Gestion de la Fiscalité des Entreprises
- – Optimisation Fiscale des Entreprises : Apprendre à optimiser la fiscalité des entreprises tout en respectant la législation.
- – Fiscalité des Transactions d’Entreprise : Maîtriser les aspects fiscaux des opérations de fusion-acquisition et des restructurations d’entreprises.
- – Comptabilité et Fiscalité : Étudier la relation entre comptabilité et fiscalité, en abordant les implications fiscales des choix comptables.
3. Maîtriser la Fiscalité des Particuliers
- – Impôt sur le Revenu des Particuliers : Apprendre à gérer l’imposition des revenus des particuliers.
- – Fiscalité du Patrimoine : Étudier la gestion fiscale du patrimoine des particuliers, y compris les aspects liés aux successions et donations.
- – Déclarations Fiscales et Optimisation des Revenus : Acquérir des compétences pour conseiller les particuliers sur l’optimisation fiscale de leurs investissements.
4. Acquérir une Formation Pratique et Professionnelle
- – Projets Pratiques et Études de Cas : Participer à des études de cas pratiques pour résoudre des problèmes fiscaux complexes.
- – Stages Professionnels : Réaliser un stage dans un cabinet d’expertise comptable ou une entreprise pour appliquer les compétences fiscales dans un environnement réel.
- – Utilisation d’Outils Professionnels : Apprendre à utiliser des logiciels spécialisés en gestion fiscale.
5. Développer des Compétences en Analyse et Conseil Fiscal
- – Conseil Fiscal aux Entreprises : Apprendre à conseiller les entreprises sur les choix fiscaux les plus avantageux.
- – Audit Fiscal et Risk Management : Étudier l’audit fiscal des entreprises et proposer des stratégies de gestion des risques.
- – Gestion des Contentieux Fiscaux : Acquérir des compétences dans la gestion des litiges fiscaux et le règlement des différends avec les autorités fiscales.
DÉBOUCHÉS
1. Rôles en Gestion Fiscale et Droit Fiscal
- – Responsable Fiscalité : Gérer les questions fiscales au sein d’une entreprise, superviser les déclarations fiscales et les audits fiscaux, et s’assurer que l’entreprise respecte toutes les obligations fiscales en vigueur.
- – Conseiller Fiscal : Fournir des conseils fiscaux aux entreprises, optimiser la fiscalité des transactions et des investissements, et aider les clients à élaborer des stratégies fiscales.
- – Juriste Fiscaliste : Conseiller les entreprises et les particuliers sur les implications fiscales des contrats, des transactions et des restructurations, en veillant au respect des régulations fiscales locales et internationales.
2. Rôles en Conseil et Expertise Comptable
- – Expert-Comptable Fiscaliste : Offrir des services de conseil en matière de fiscalité, préparer des déclarations fiscales, conseiller sur la gestion des obligations fiscales et représenter les clients lors de contrôles fiscaux.
- – Consultant en Fiscalité Internationale : Conseiller les entreprises sur la fiscalité internationale, la gestion des prix de transfert, et la conformité fiscale des transactions transfrontalières.
- – Consultant en Gestion des Risques Fiscaux : Identifier et évaluer les risques fiscaux d’une organisation, recommander des solutions d’atténuation des risques et accompagner les entreprises dans la gestion des audits fiscaux.
3. Rôles en Fiscalité des Particuliers
- – Conseiller en Gestion de Patrimoine : Fournir des conseils fiscaux aux particuliers pour optimiser leur situation fiscale personnelle, gérer la fiscalité de leur patrimoine et planifier leur succession.
- – Conseiller en Fiscalité du Patrimoine : Aider les particuliers à gérer leur patrimoine immobilier, financier et professionnel, en minimisant les impôts et en maximisant les avantages fiscaux disponibles.
- – Conseiller Fiscal en Droit Successoral : Spécialiser dans la fiscalité liée aux successions et aux donations, en aidant les clients à planifier efficacement le transfert de leur patrimoine.
4. Opportunités Entrepreneuriales
- – Création d’un Cabinet de Conseil Fiscal : Fonder un cabinet spécialisé dans la gestion fiscale pour les entreprises et les particuliers, offrant des services de conseil en optimisation fiscale, en gestion des risques fiscaux et en conformité fiscale.
- – Consultant Indépendant en Fiscalité Internationale : Offrir des services de conseil fiscal aux entreprises opérant à l’international, notamment sur les problématiques de fiscalité des échanges transfrontaliers et de gestion des obligations fiscales internationales.
- – Entrepreneur en Solutions Fiscales : Développer des solutions logicielles ou des outils de conseil en fiscalité pour aider les entreprises et les particuliers à mieux gérer leur fiscalité et se conformer aux réglementations fiscales en vigueur.
